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是指以事先制定的目標、標準和要求為準繩,利用會計核算取得的資料,對已進行的經濟活動進行的考核和評價。

1 事後監督 -事後監督

  Internet的發展,對銀行業提出前所未有的挑戰。面對信息革命的衝擊,特別是中國已加入WTO,作為經濟領域中支柱產業的銀行業也將面對國際金融業的巨大衝擊和嚴酷競爭。與此同時,隨著高精尖科技的深度介入,業務範圍的不斷擴大,服務質量的穩步提高,各銀行之間的競爭也日趨白熱化。在全球金融一體化的趨勢下,為了使銀行業有能力在加入WTO后贏得競爭,就必須加強、改善銀行內部管理,提高銀行整體素質,完善內部監控體制,走數字化、信息化、網路化相結合的道路。構建銀行業務監督與監控系統的數字化、信息化、網路化平台,通過高新技術手段以實現實時監督、有效監控、強化管理、防範和化解金融風險的目的。
  ----銀行的運作過程中,稽核工作的作用愈來愈受到重視。稽核工作在銀行中的定位是:直接為最高管理層服務,以強化和完善銀行內部風險控制為目標,以標準化的業務程序為基礎的綜合性諮詢與服務部門。這一定位擴展了稽核工作的職能,由主要關注於賬目的準確性及各方面業務的合規性,逐步轉向提高整個銀行組織中風險控制系統的效率,直接為最高決策層服務。
  ----銀行業務監督是銀行對自身及分支機構所從事的業務活動進行稽核的一種方式,這種方式能保證銀行合法、安全、有效地經營;因此,建立和完善銀行內部的監督機制,建立覆蓋全系統的計算機監督網,將計算機技術應用到非現場稽核的每個環節中,從而實現非現場監督、監控的電子化、自動化,以達到遠程稽核的目標,對銀行的良性運作、穩健發展有著非常重要的作用。
  ----在銀行業務處理過程中,需要改變目前銀行把日常業務數據處理完畢,就萬事大吉的傳統觀念,應該充分重視信息的價值,從信息的時效性和信息的有效性出發,來組織信息,對浩瀚的資料信息資源進行綜合、整理、分析、統計並生成信息資源資料庫永久保存,建立銀行業務資料信息中心,為銀行實現現代化管理提供全方位的信息服務。
  ----《銀行業務監督系統》是專門針對銀行會計、儲蓄等業務進行事後監督,同時進行票證檔案電子化管理的解決方案。本解決方案是建立在對國內銀行監督業務和票證檔案管理業務需求的深刻理解和相關技術在國外銀行成功應用的經驗基礎之上,經過嚴謹的論證,同時充分考慮了未來銀行業務的發展趨勢之後提出的。我們誠摯希望本解決方案能為中國銀行的業務發展提供新的技術手段。

2 事後監督 -事後監督業務概述

  ----事後監督是銀行會計核算的重要組成部分,在防範風險、避免和減少差錯、保護客戶利益、提高核算質量和服務質量方面發揮著重要的作用。在傳統的事後監督自理流程中,操作人員通常採用手工的方式,將前台業務產生的票證重新輸入到計算機中,以實現交易流水的對帳。然而,近幾年來,隨著銀行業務的迅速拓展,事後逐步集中化以及事後監督業務範圍的不斷擴大,對於事後監督部門來說,票證的種類和數量都在急劇增加,因此,不僅從事事後監督的人員越來越多,同時,監督人員的機械勞動強度也在不斷加大。此前,也有部分金融機構陸續使用了事後監督管理系統,但是那個版本的系統對於票證的處理還是採用人工錄入相關要素,難以避免一些工作中的差錯存在。
  為了解決上述問題,進一步提高電子化應用水平,提高效益,加強內部管理,防範金融風險,提高票證檔案資料的管理水平,同時為適應銀行商業化經營管理的需要,進行業務流程重組和再造,各銀行都在準備規劃建設一個「集中、統一、規範」的事後監督/票證管理電子化系統。武漢新思軟體技術有限公司開發的《銀行業務監督系統》正是解決這一需求的最佳方案。
  ----《銀行業務監督系統》是在我們現有技術的基礎上,結合當前國內銀行的實際需要進行設計開發的,其特點是以銀行票證的數字化工程為核心,利用國際領先的圖像處理與票證識別技術即OCR技術,採用高速掃描儀將銀行票證掃描錄入,對票證進行識別、要素信息提取等處理,在此基礎上構造銀行業務信息中心資料庫;利用建立的銀行業務中心資料庫和銀行現有的金融網路資源,構建貫通全系統的計算機監督網和輔助決策等管理手段;同時,可以利用這些信息資源完成銀行的事後監督、票證查詢、報表統計、資料分析、稽查等各方面的應用。
  該系統引入了流水線的工作方式,將事後監督分為兩大并行模塊:業務系統帳務勾對和票證核銷管理。業務處理流程分別是:
  ----業務系統帳務勾對——生成副本帳、自動勾對、生成差錯報告、差錯處理、查詢業務監督數據;
  ----票證核銷管理——票證掃描、票證識別、自動對帳、人工補充對帳、票證審核、差錯報告、差錯處理,以及票證圖像存貯管理等工序,解決了以前事後監督過程中繁重的人工錄入工作,提高了工作效率,增加了事後監督的客觀性;同時系統將所有的票證圖像進行索引保存,解決了銀行票證的存貯以及查詢的困難。
  ----系統的目的是減輕銀行業務人員的工作量,實現銀行業務無紙化,儘可能減少人工干預,以節省寶貴的人力、物力和空間。系統中大量採用先進的計算機技術(圖像處理技術、票證識別技術、計算機網路技術、分散式技術、資料庫技術、多媒體技術、海量數據存儲技術、數據安全技術等),實現了銀行業務事後監督的半自動化,票證存儲、管理和查詢的電子化。此解決方案將大大改善銀行現有的業務監督和票證處理能力,提高銀行的競爭力和形象,是加強管理、提高效益、降低風險的有效手段。

3 事後監督 -銀行業務監督系統特點

1、事後監督的電子化

  ----各地銀行目前都成立了事後監督中心,事後監督部門作為銀行最重要的內控部門之一,現時的操作方式還是以手工操作為主,而《銀行業務監督系統》是採用高速掃描儀對原始憑證進行掃描、識別、審核,有助於事後監督部門實現電子化操作和管理。2、業務差錯統計的電子化

  ----大多數銀行實行業務差錯的獎懲制度,而單人臨櫃的櫃員制更需要通過後台的複核來防範風險,本系統實現了業務差錯統計的電子化,有助於銀行業務的規範化、標準化。3、監督的全面化

  ----本系統實行對票證的填寫是否符合規範,每筆交易是否真實,交易的記帳金額、記帳帳號、交易幣種、記帳類型是否正確,明細帳和總帳、票證類型是否正確等業務內容的全面監督。4、數據的信息化

  ----通過建立銀行業務監督系統的信息資料庫,大大方便了稽核、會計、儲蓄等管理部門及時查詢相關信息,更好地為內控部門的管理服務5、操作管理的高效化

  ----相對於目前事後監督部門大量的人工審核及二次錄入,事後監督系統實現了「減員增效」,既減少了事後監督的人員、減輕操作人員的勞動強度,也提高了事後監督的工作效率,並加強了業務的審核力度。6、便於業務的配套化管理

  ----各銀行都在近年實行了數據大集中管理,本系統正是為了配套大集中而產生的,解決各銀行「集中、統一、規範」的事後監督/票證圖像電子化系統,同時可實行區域的票據集中保存、管理。

4 事後監督 -設計目標

1、完成事後監督的基本功能

  事後監督的原則與主要內容:對銀行前台業務逐筆進行審查、核對、匯總、監督、確保銀行會計制度貫徹執行和業務的安全經營。本系統主要監督以下幾個方面的內容:
  票證的填寫是否符合規範;
  該筆交易是否存在;
  該筆交易記帳金額是否正確;
  該筆交易記帳帳號是否正確;
  該筆交易幣種是否正確;
  該筆交易記帳類型(科目)是否正確;
  明細帳和總帳是否正確;
  票證類型是否正確;
  核查大額現金支付有否違規;
  核查錯帳沖正是否合理;
  審查超前起息的原因;
  對大額轉帳審查是否符合規範,是否存在異常;
  審核櫃員有否越權操作;
  加強對長期不動戶的管理;
  核查掛帳的合法性;
  核查有否違反規定亂用利率;
  監控重要空白憑證;
  檢查財務費用核算;
  匯票使用的真實性;
  核查企業開戶情況的真實性。
  建立副本帳與對帳:根據銀行前台業務流水自動建立會計、儲蓄等業務的副本帳,並與前台帳務數據自動進行對帳。
  錯票與事後監督匯總表列印:列印錯票信息與事後監督的有關報表。2、票證的數字化及存儲

  經過掃描、識別、信息提取等工序將票證進行數字化處理,並以灰度圖像的形式將所有票證的圖像及檔案製作成光碟實現永久存儲。3、票證查詢使用

  提供本地和遠程查詢功能,可以按網點編號、日期範圍、帳號、幣種、科目、交易金額範圍等進行查詢,可查詢明細帳、總帳或全部業務,並可方便地查看每一筆業務對應的票證圖像。

5 事後監督 -設計原則

1、安全性原則

  本系統從下面三個方面來考慮系統的安全性:
  完整的許可權認證體系:可根據需要授予或回收用戶的操作許可權與數據查詢許可權;
  日誌跟蹤技術:系統自動跟蹤用戶的操作,並記錄操作員ID,操作時間及操作內容;
  專業加密方案:票證檔案和圖像都經過加密處理,保證不能被修改。2、可靠性原則

  ----系統將票證檔案與圖像經過加密后,刻錄在DVD-R光碟中保存。DVD-R光碟是只能一次刻錄,可多次讀取的存儲介質,其保存時間可達100年。同時,本系統還可以採用系統數據災難備份和恢復、硬碟RAID技術等來保證系統可靠性。3、高效性原則

  ----系統選用處理能力很強的中高速掃描儀進行高效、快速的圖像採集,利用先進的票證圖像處理技術、手寫體數字OCR識別技術進行票證要素信息的自動提取,用大容量的光碟櫃實現長時間跨度的數據在線查詢,從而保證了整個系統的高效性。4、易用性原則

  系統採用直觀簡單的圖形界面,人機界面友好、易用,操作員培訓時間短、上手快。5、可擴展原則

  ----本系統設計充分考慮了用戶業務發展的需要。系統採用模塊化設計,整個系統按照功能不同分為若干模塊。隨著銀行業務的發展,用戶可以非常方便地增加某些功能模塊和相應設備,從而建立一個完整的業務監督系統,所有的現有設備均可以在將來的系統中繼承使用。

6 事後監督 -系統結構

1、系統結構圖

  系統從功能上可分為三個部分:數據採集(事後監督),數據管理(保存)和數據應用(查詢),系統結構圖如下:
  ----由系統結構圖可以看出,各個數據採集點(事後監督點)將票證信息採集起來後上傳到資料庫伺服器中,資料庫伺服器將數據分類整理,並刻錄到光碟上做永久保存,職能部門可隨時通過應用伺服器對資料庫中的數據進行查詢。實際應用中各個分行可根據自身的營業網點和票證數量的多少來決定數據採集點的數量,一般資料庫伺服器可對應下面4~20個數據採集點(事後監督點)。也可以採用大集中方式,即將所有的票證集中到一個事後監督中心,劃分成不同的網段處理。2、系統網路拓撲結構

  本系統典型的拓撲圖如下圖所示:
  ----從上圖可以看出,在事後監督中心,銀行工作人員將票證通過掃描、識別、對帳、審核等工序,完成事後監督和數據採集工作,監督伺服器每天將採集到的票證檔案和票證圖像上傳到數據管理中心,數據管理中心將接收到的數據按其容量和時間標誌進行相應的處理:存儲到磁碟陣列中,或備份到光碟庫中。備份可以由系統自動完成,也可以在用戶干預下進行。遠程查詢工作站可通過銀行內部的 DDN/X.25/ISDN/PSTN 對數據進行在線查詢。
  ----由於票證識別需要使用掃描的原始圖像,以提高識別質量,而原始圖像不經過壓縮,其數據量很大,若將圖像傳送到其他的計算機上識別,會造成大量的數據在網路上傳輸,這樣網路會成為整個系統的一個瓶頸。為了均衡整個系統的各個模塊,所以在本系統中我們將掃描與識別系統放置在同一台機器上,並採用專門的設備來保證票證掃描和識別的速度。3、事後監督系統軟體結構

  事後監督伺服器軟體系統可以分成三個部分:
  ----應用系統採用先進的三層結構體系(3-tier):事後監督客戶應用層、中間件和事後監督核心服務層。應用介面層主要完成客戶服務界面的相關處理並向中間件提交服務請求或接收服務響應信息,是應用系統的前端;中間件負責前端與核心服務層之間的服務請求信息和服務響應信息的通信、調度管理等;核心服務層負責處理由中間件提交的諸多服務請求。
  ----事後監督客戶應用層是在新思公司前端金融業務處理系統而設計的前端開發平台,它可通過對各種交易的用戶界面的定製、網路通信和外部設備的參數化定義,完成前端各種交易的輸入、通信、輸出功能,利用它開發前端應用系統時無須花費大量的時間使用第三代語言進行複雜的開發、調試和維護工作。它完成核銷票證、自動勾帳、查詢票證流水、相關表格列印等功能。
  ----事後監督應用服務中間層實現了Client、Server之間的網路可靠聯結和信息交互,同時具備數據包自動識別轉換、流量控制、資源互斥、平衡負載、交易控制等功能,保證跨平台數據交互的透明性和交易處理的完整性和一致性。
  ----事後監督Server由大量基於事後監督業務的原子交易功能模塊構成,實現基於原子交易的交易定製。通過將業務前端提交的每筆交易進行分解,形成單個或多個原子交易,再有序地調用原子交易功能模塊完成整個業務的處理。通過交易定製模式,大大簡化了系統的編程複雜度,減少了系統的再開發工作量,提高了系統開發效率。

7 事後監督 -系統組成

  ----本系統由事後監督子系統、數據管理子系統、查詢子系統等部分組成。各部分之間相互關聯,緊密聯繫,構成一個完整的銀行業務監督系統。每個子系統又由若干個相關的處理模塊組成,如事後監督子系統由票證圖像錄入模塊、票證識別模塊、對帳模塊、票證審核模塊、系統管理模塊等組成。系統各模塊之間的關係如下圖所示:1、事後監督子系統

  ----事後監督子系統是銀行業務監督系統的基礎,它為整個系統的正常運行提供數據準備。
  ----事後監督是會計核算的重要組成部分,在避免和減少差錯、防範風險、保護客戶利益、提高核算質量和服務質量方面發揮著重要作用。傳統的事後監督處理流程中,操作人員必須手工將前台業務產生的票證中的要素信息重新錄入到計算機中,實現交易流水的勾對,因此工作人員機械勞動強度比較大。而且隨著事後監督集中化處理的發展,事後監督的業務範圍不斷擴大,事後監督所需要的人員也越來越多。如何提高事後監督的工作效率成為擺在各銀行面前的一個難題。
  ----與傳統的事後監督系統相比,本系統的開發設計以銀行票證的數字化為基礎,輔以先進的票證圖像處理技術和票證識別技術,可以極大地提高事後監督的工作效率,從而達到減少事後監督工作人員的勞動強度或工作人員人數,規範事後監督操作的目的。事後監督子系統各模塊說明如下:
  數據採集模塊
  ----數據採集模塊的功能是將是將各營業網點送上票證進行整理分類,並使用高速掃描儀/平板掃描儀將票證圖像錄入到計算機中保存。
  票證圖像的錄入是本系統工作的基礎,根據銀行營業部所使用的票證的現狀,我們使用兩種設備進行掃描錄入。對於比較規範的票證,如各種取/存款憑證、支票、日結單等,可以使用高速掃描儀進行處理,目前這部分票證的數據佔總票數量的95%以上,其他不規範的票證,如特別厚的票證(存摺、卡等)、破損的票證或存摺等,可以使用平板掃描儀進行補錄。因此本系統使用兩種圖像錄入設備:高速掃描儀和平板掃描儀。
  ----為了保證真實地記錄銀行票證的所有信息,系統採用掃描灰度圖像的方式來保存所有的票證。為了保證掃描的速度,得到高質量票證圖像,我們採用專業的圖像處理卡,並以此為基礎專門開發了圖像處理軟體,可以對掃描出的圖像進行動態求閾值、局部二值化、旋轉、剪裁、扶正、脫框、壓縮等處理。
  票證識別模塊
  ----本模塊旨在提高銀行票證處理的效率和電子化程度,並最終達到銀行減員增效的目的。為提高銀行事後監督的工作效率,本模塊採用先進的票證OCR識別技術,自動提取OCR銀行票證上的金額、帳號、流水號等要素信息,為後續的事後監督對帳做準備。
  ----OCR識別技術的高低關係到系統的可用性,華中師範大學多媒體技術研究所經多年的研究,開發出具有自主知識產權並達到國際領先水平的票證OCR識別技術。該技術在原OCR識別的基礎上,對銀行票證進行了專門的優化和改進,融合了表格識別、手寫體識別、印刷體識別、條碼識別、智能定位、智能識別等等多項專業技術。
  對帳模塊
  ----對帳模塊是將系統從票證圖像中提取的要素信息與銀行主機業務中的流水信息進行逐筆勾對,完成事後監督對帳功能。本模塊首先通過自動勾對,將大部分比較規範的票證進行處理,然後將少部分自動勾對不成功的票證集中在一起進行手工勾對,從而有效地提高了勾對效率。
  ----目前系統採用的對帳邏輯是首先識別出票證類型和票面上的前台交易碼,以及票面上的手寫帳號、金額等要素,並與銀行主機業務流水的相應數據進行一一比對,只有這些要素信息全部符合,才認為該張票據通過對帳。
  ----系統在一個批次(以一個營業網點一天產生的票證作為一個批次)票證勾對完成後,會自動根據票面的要素審核帳務,並與銀行主機帳務進行核對,若發現有錯誤存在,立即提醒用戶進行檢查處理,從而保證本批次票證的正確性。
  審核模塊
  ----審核模塊主要完成需要由手工反覆核對的重要票證,以及特殊科目、金額大於給定值的票證,或者前面處理過程中發現錯誤的票證進行人工處理。審核方法:系統根據操作人員設置的審核條件,自動將該批次中所有滿足條件的票證逐張顯示,審核工作人員可以針對每一張票證進行審核。審核過程中,審核人員可以方便地控制審核進度,也可以隨時設置和修改審核條件,以選擇需要審核的票證。
  系統管理
  ----系統管理模塊主要提供系統安全性管理,以及系統各種信息的統計管理工作。主要包括操作員管理、日誌管理、分支機構管理、科目管理、幣種管理、日終管理等。
  ----操作員管理是對所有操作員進行授權,只有經過授權的操作員才能使用系統的相應功能。例如,若某操作員僅被授予掃描的許可權,則他就不能處理審核工作。本系統可授予的許可權包括:數據採集、識別、對帳、審核、數據管理、系統管理等。
  日誌管理主要用於日誌信息的瀏覽、查詢、列印、備份以及清除工作。
  分支機構管理主要用於對各支行、各營業網點信息的管理。它包括各營業網點信息的查詢、增加、修改、刪除等功能。
  科目管理主要功能是完成對科目信息的查詢、增加、修改、刪除等。
  幣種管理主要功能是完成對幣種信息的查詢、增加、修改、刪除等。
  日終管理主要用於在一天業務結束後進行的數據的備份、歸集和維護工作。它包括當天業務數據的備份;操作員日報表、掃描儀日報表、錯誤信息日報表、總帳報表、明細帳報表的列印等。2、數據管理子系統

  數據管理子系統數據的收集、保存,數據安全性、可靠性等進行管理。
  數據收集模塊
  數據收集模塊功能主要是從各事後監督點的文檔伺服器中收集監督完成的數據,並上傳到數據管理中心的資料庫伺服器中保存。本模塊可以設置為自動運行,讓系統在每天下班后自動從各事後監督點採集數據。
  數據壓縮儲存模塊
  數據壓縮儲存模塊將數據管理中心採集到的數據進行分類整理,建立索引,並進行加密。當數據量夠一張光碟的容量時,可以自動啟動刻錄功能製作成光碟作為永久存儲。
  數據備份/恢復模塊
  本模塊主要完成數據管理中心的資料庫伺服器上數據的日常備份與恢復工作,以保證系統的安全性。一般也可以使用操作系統和資料庫管理系統本身的備份與恢復功能。
  數據交換模塊
  本模塊主要完成對相應各職能部門對數據應用的請求,驗證請求的合法性並將數據的解密傳送請求者。3、查詢子系統

  票證信息查詢模塊
  經過授權的用戶可以根據票證的日期、科目、幣種、帳號、網點號等要素信息進行智能查詢、組合查詢或模糊查詢,用戶不僅可以查看每筆業務的明細,還可以查看該筆業務對應的票證圖像。本模塊可以完成對保存在光碟櫃中以及伺服器上的數據進行在線查詢,也可以對本地數據光碟上的數據進行查詢(離線數據)。在查詢離線數據時,系統會顯示提示信息,指導用戶找到適當的數據光碟以得到需要的結果。
  其它應用
  本系統可以提供數據介面,銀行可以根據自身業務的需要,方便地建立各種應用。

8 事後監督 -系統工作流程

  本系統的處理流程是將前台的業務票證憑證經過整理,圖像掃描、票證識別、銀行主機流水分析、對帳、審核,最後形成勢后監督系統的數據,然後將有效數據保存,利用數據倉庫技術,為系統提供信息查詢,或者擴展的決策支持系統、CRM客戶關係管理系統等作源數據等應用。
  為了使數據安全、永久的保存,數據積累到一定容量后可以由系統自動進行光碟刻錄。系統還對光碟櫃里的光碟櫃里的光碟進行管理。完成光刻的光碟一式兩份,一份由管理中心長期保存,一份放在光碟櫃設備提供查詢服務,以備查詢和其它系統調用。
  系統處理流程如下:
  <一> 對業務系統數據對帳:
  <二> 對票證核銷管理:
  <三> 對事後監督系統的業務數據進行存儲、擴展等管理:

9 事後監督 -人員工作簡介

  1、管理員和值班管理員做:
  簽到:輸入所需監督的營業日期、管理員代碼、管理員密碼。
  從磁碟中讀入所有營業機構及下屬各辦事處流水賬、分戶帳、總帳,如果流水賬中日期與簽到日期不符則系統拒絕該項工作。
  入帳,根據流水帳更新事後監督總帳及分戶帳。
  勾對總帳、分戶帳:將事後監督系統的總帳及分戶帳分別與運行系統的總帳和分戶帳進行勾對,列印出差錯報告,包括餘額和積數的差錯情況。
  監督結果出口,將匯差表等結果寫到磁碟上。
  建立副本帳(只能建立一次),由特殊櫃員完成。
  根據聯機系統的分戶帳、總帳、構造事後監督的副本帳。
  2、事後監督操作人員的工作:
  簽到
  輸入所需監督的工作日期、操作員代碼、操作員密碼。
  票證核銷
  輸入帳號、金額、功能類別,機器產生票證核對的流水核銷號。
  功能類別分為四種:現借、現貸、轉借、轉貸。
  恢複核銷
  在誤操作的條件下把不應核銷的流水核銷后,可以恢複核銷,使流水由已核銷狀態變為待核銷狀態。
  列印
  本系統提供列印以下報表:
  · 已核科目日結表(全行匯總和分網點)
  · 未核科目日結表(全行匯總和分網點)
  · 現金支出超限表(≥5萬,全行)
  · 轉帳支出超限表(≥50萬,全行)
  · 差錯登記簿
  查詢
  操作員可以查詢核銷流水的詳細信息。
  3、事後監督系統的有關事項
  由於節假日的原因,事後監督系統可能需要同時核對幾個工作日的業務流水,系統將嚴格區分營業日期,按不同簽到日期分別處理。
  針對運行系統的帳務數據可能被非法篡改的情況,事後監督系統能報告出此類異常情況,同時在業務管理上事後監督系統是獨立於運行系統的,管理人員需與運行系統的管理人員區分。

10 事後監督 -事後監督模塊介紹

  事後監督子模塊由業務系統的副本帳自動對帳子系統和票證核銷、數據管理子系統組成。
  (一)業務系統的副本帳自動對帳子系統
  1、稽核管理員簽到
  稽核管理員使用該功能進入事後監督系統。
  管理員進入本系統前,需輸入所要事後監督的營業日期、櫃員編號和櫃員密碼。
  本系統允許多個櫃員監督不同營業日的帳務。
  2、建立副本帳
  稽核主管在系統正式運行的第一天通過本功能建立事後監督系統的副本帳,事後監督系統開始運行后該功能將不再使用。
  稽核主管輸入稽核主管密碼確認后,將對事後監督系統的資料庫進行初始化,清空所有記錄,並將一些標準數據導入,事後監督系統只有建立副本帳才能正式運行,且只能建立一次。
  3、從流帶中讀入流水帳、分戶帳、總帳
  稽核管理員使用該功能將所要事後監督的功能和帳務數據從中心用磁帶等設備複製到事後監督系統中,之後稽核管理員可以根據系統提示進行勾帳和核銷等的處理。
  每個營業日的數據必須先入帶才能做其他操作,管理員簽到時輸入的營業日期必須與磁帶中功能數據的日期一致才允許入帶,每個營業日的數據在正常情況下只能入帶一次,且上一個營業日的數據未處理完和核對無誤之前,不能做下一個營業日的入帶處理(必須嚴格地按照營業日的順序來操作)。
  4、入帳
  稽核管理員使用該功能對入帶的數據按分戶帳和總帳進行歸類處理,用功能流水帳數據更新事後監督系統的分戶帳和總帳數據。
  稽核管理員在做該功能之前,必須先做完入帶功能。經稽核管理員確認是否入帳后,事後監督系統將自動完成入帳並自動將現金科目的匯總流水和不需手工核銷的功能(如資金清算、批量結息、代收發等)自動核銷。
  5、勾帳
  稽核管理員使用該功能核對中心繫統分戶帳、總帳和事後監督系統分戶帳、總帳的餘額和積數,如有差錯則生成差錯登記簿。
  稽核管理員在做該功能之前,必須先做完入帳功能才能進行該功能,稽核管理員確認是否勾帳后,系統將自動完成勾帳,如果發現差帳、錯帳,則生成勾帳差錯登記簿。
  6、列印事後監督差錯登記簿
  稽核管理員使用該功能列印所要監督的營業日的差錯報表。
  稽核管理員必須先做完勾帳功能才能做此功能。列印包括分戶帳差錯登記簿和總帳差錯登記簿,在登記簿中分別標明事後監督統計數據和中心的統計數據。
  7、稽核櫃員管理
  稽核主管使用該功能定義新稽核櫃員、註銷稽核櫃員、將稽核櫃員複位(取消密碼)、設置稽核櫃員類型、更改稽核櫃員狀態。
  增加櫃員要輸入櫃員號、櫃員密碼等,密碼為6位且必須是數字,要區分「主管」和「普通櫃員」 ,使用相應的快捷鍵可將櫃員註銷、複位櫃員和更改櫃員信息。
  8、不需手工核銷功能碼的管理
  稽核主管使用該功能對不需手工核銷的功能的範圍進行定義、維護。
  稽核主管在系統正式運
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