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託管人(Custodian):託管就是把自己的某些貴重物品移交給他人代管。託管人是指受託人委託保管企業年金基金財產的商業銀行或專業機構。

1 託管人 -簡介

託管人的種類繁多有資金託管人、才刪託管人、行李託管人、基金託管人等。多數情況下託管人是用在金融行業中,託管人也就是銀行。銀行或信託公司代客戶保管資產如基金,認股證,提供託管證券服務,但並不包括管理投資組合。

2 託管人 -基金託管人

基金託管人應為基金開設獨立的銀行存款賬戶,並負責賬戶的管理。即基金銀行賬戶款項收付及資金劃撥等也由基金託管人負責,基金投資於證券后,有關證券交易的資金清算由基金託管人負責。基金託管人主要有以下職責:

①安全保管全部基金資產:

②執行基金管理人的投資指令;

③監督基金管理人的投資運作,如果發現基金管理人有違規行為,有權向證券上管機關報告。並督促基金管理人予以改正;

④對基金管理人計算的基金資產凈值和編製的財務報表進行複核。 兼并與收購類

3 託管人 -職責

託管人主要履行安全保管企業年金基金財產的職責,以企業年金基金名義開設基金資產的資金賬戶和證券賬戶的職責 ,對所託管的不同企業年金基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整和獨立的職責,根據受託人指令,向投資管理人分配企業年金基金資產的職責,根據投資管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜的職責 ,負責企業年金基金會計核算和估值,複核、審查投資管理人計算的基金財產凈值的職責,及時與賬戶管理人、投資管理人核對有關數據,按照規定監督投資管理人的投資運作的職責,定期向受託人提交企業年金基金託管報告的職責,定期向有關監管部門提交企業年金基金託管報告和財務會計報告的職責,按照國家規定保存基金財產託管業務活動記錄、賬冊、報表和其他相關資料的職責。

 

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